राजस्व आसूचना निदेशालय (Directorate of Revenue Intelligence) भारत सरकार की तस्करी रोकने वाली सबसे बड़ी ख़ुफ़िया एजेंसी है। यही वह एजेंसी है जो हवाई अड्डों पर सोना पकड़े जाने, बंदरगाहों पर नशीले पदार्थ पकड़े जाने, अंतरराष्ट्रीय कार्गो टर्मिनलों पर हाइड्रोपोनिक गांजे की खेप पकड़े जाने और बड़े आयात-निर्यात कारोबार से जुड़ी धोखाधड़ी की जाँच की ख़बरों में दिखती है। और यही वह एजेंसी भी है जो लगभग पूरी तरह पर्दे के पीछे काम करती है, क्योंकि उसका काम ख़ुफ़िया सूचना पर चलता है और जिन मामलों को वह देखती है, उनकी वजह से उसका सार्वजनिक चेहरा सीमित रखा जाता है।
UPSC अभ्यर्थी के लिए DRI इस बात का अच्छा उदाहरण है कि किसी क़ानून से न बनी ख़ुफ़िया एजेंसी भी परतदार क़ानूनी ढाँचे के ज़रिये क़ानूनी ताक़तें कैसे इस्तेमाल कर सकती है। यह निदेशालय संसद के किसी क़ानून से नहीं बना है। इसके अफ़सर अपने आप में क़ानून लागू कराने वाले वैधानिक अधिकारी नहीं हैं। लेकिन जैसे ही उन्हें सीमा शुल्क अधिनियम, 1962 के तहत सीमा शुल्क अधिकारी और स्वापक औषधि एवं मन:प्रभावी पदार्थ अधिनियम, 1985 के तहत अधिकृत अधिकारी अधिसूचित कर दिया जाता है, उन्हें तलाशी, ज़ब्ती, गिरफ़्तारी और मुक़दमा चलाने की ज़बरदस्त ताक़तें मिल जाती हैं।
यह गाइड DRI की स्थापना और उसकी मूल संस्था, तस्करी और व्यापारिक धोखाधड़ी दोनों तक फैले उसके काम, उधार ली गई ताक़त से चलने वाले उसके क़ानूनी अधिकारों, तस्करी विरोधी राष्ट्रीय समन्वय केंद्र में उसकी अगुआई, COFEPOSA के तहत उसकी अलग भूमिका, और यह कि निदेशालय आंतरिक सुरक्षा और सीमा प्रबंधन के बड़े ढाँचों से कैसे जुड़ता है, इन सब पर बात करती है।
स्थापना और मूल संस्था
राजस्व आसूचना निदेशालय की स्थापना 1957 में हुई थी। यह केंद्रीय अप्रत्यक्ष कर एवं सीमा शुल्क बोर्ड (CBIC) के तहत एक विशेष एजेंसी के रूप में काम करता है, और CBIC वित्त मंत्रालय के राजस्व विभाग के नीचे आता है। CBIC अप्रत्यक्ष करों और सीमा शुल्क के लिए सबसे ऊपर की नीति और प्रशासन संस्था है, और DRI तस्करी तथा सीमा शुल्क से जुड़े अपराधों के लिए उसकी अपनी ख़ुफ़िया और प्रवर्तन शाखा है।
निदेशालय का मुख्यालय नई दिल्ली में है। यह पूरे देश में फैली ज़ोनल इकाइयों, क्षेत्रीय इकाइयों और उप-क्षेत्रीय इकाइयों के जाल से काम करता है, जिनका जमावड़ा ख़ास तौर पर बड़े बंदरगाहों, हवाई अड्डों, ज़मीनी सीमा चौकियों और महानगरों में है। DRI का महानिदेशक एजेंसी का मुखिया होता है। अफ़सर भारतीय राजस्व सेवा (सीमा शुल्क एवं अप्रत्यक्ष कर) से आते हैं, और ख़ास कामों के लिए दूसरी सेवाओं तथा पुलिस बलों से भी अफ़सर प्रतिनियुक्ति पर लिए जाते हैं।
1957 की स्थापना उन कई ख़ुफ़िया और प्रवर्तन एजेंसियों से पुरानी है जो आज ज़्यादा जानी जाती हैं। इतने लंबे वक़्त ने निदेशालय को तस्करी के जालों, उनके तौर-तरीक़ों और ख़ुफ़िया सूत्रों की गहरी संस्थागत याददाश्त दी है। सीमा शुल्क अधिनियम और NDPS अधिनियम में एक के बाद एक हुए संशोधनों ने उसका क़ानूनी औज़ार-बक्सा बढ़ाया है, जबकि संगठन के लिहाज़ से एजेंसी छोटी ही बनी रही है।
काम: खुली तस्करी
DRI का पहला और सबसे दिखने वाला काम खुली तस्करी रोकना है। सोना, नशीले पदार्थ, नक़ली मुद्रा और वन्यजीवों की तस्करी पर यह मुख्य ख़ुफ़िया एजेंसी है। इनमें से हर श्रेणी का क़ानूनी ढाँचा अलग है, लेकिन ख़ुफ़िया तस्वीर के बीचोंबीच DRI ही बैठा है।
सोने की तस्करी DRI की लगातार बनी रहने वाली प्राथमिकता रही है। एजेंसी हवाई यात्री रास्तों, कूरियर खेपों और छिपाकर भेजे गए कार्गो से आने वाली खेपों पर नज़र रखती है। तरीक़ा यात्री के शरीर या सामान में छिपाने से बढ़कर कई ट्रांज़िट बिंदुओं से घुमाकर लाने तक पहुँच चुका है। पिछले कुछ सालों में DRI ने सोने की बड़ी ज़ब्तियाँ की हैं और साथ-साथ लेने वालों तथा पैसा लगाने वालों की पूरी कड़ी की जाँच भी की है।
दूसरा बड़ा इलाक़ा नशीले पदार्थों की तस्करी है। अफ़ीम से बनी चीज़ों, भांग-गांजे से बने पदार्थों, सिंथेटिक ड्रग्स और अब बढ़ते हुए हाइड्रोपोनिक गांजे की अंतरराष्ट्रीय तस्करी के मामलों में DRI स्वापक नियंत्रण ब्यूरो के साथ काम करता है। मुंबई में पकड़ा गया 39.2 किलो हाइड्रोपोनिक गांजा हाल का उदाहरण है। हाइड्रोपोनिक गांजा बंद और नियंत्रित माहौल में उगाया जाता है और कार्गो रास्तों से भेजा जाता है, और DRI का सीमा शुल्क ख़ुफ़िया नेटवर्क उसे पकड़ने के लिए सही जगह पर बैठा है।
नक़ली मुद्रा रोकना और वन्यजीव तस्करी इस खुली तस्करी वाले काम को पूरा करते हैं। DRI नक़ली भारतीय मुद्रा के मामले देखता है, जो अक्सर सीमा पार से आती है, और मुक़दमे के लिए राष्ट्रीय अपराध रिकॉर्ड ब्यूरो तथा राज्य पुलिस बलों के साथ काम करता है। वन्यजीव तस्करी के मामलों में संरक्षित प्रजातियाँ और उनके अंग शामिल होते हैं, और इनमें DRI वन्यजीव अपराध नियंत्रण ब्यूरो तथा पर्यावरण, वन एवं जलवायु परिवर्तन मंत्रालय के साथ तालमेल बिठाता है।
काम: व्यापारिक धोखाधड़ी
DRI का दूसरा काम, जो कम दिखता है लेकिन पैसे के लिहाज़ से बड़ा है, व्यापारिक धोखाधड़ी से निपटना है। सीमा शुल्क के दायरे में व्यापारिक धोखाधड़ी का मतलब आम तौर पर यह होता है: सीमा शुल्क बचाने के लिए आयात का बिल कम दिखाना, बढ़ा-चढ़ाकर ड्रॉबैक या दूसरे निर्यात प्रोत्साहन लेने के लिए निर्यात का बिल ज़्यादा दिखाना, कम टैक्स वाली श्रेणी में आने के लिए माल का ग़लत ब्योरा देना, और अग्रिम प्राधिकरण योजना जैसी शुल्क छूट योजनाओं का ग़लत इस्तेमाल।
ये मामले एजेंसी में चुपचाप चलते रहते हैं। ये डेटा विश्लेषण, विदेशी सीमा शुल्क प्रशासनों से जानकारी के आदान-प्रदान, आयातक-निर्यातक के रिकॉर्ड की जाँच और फ़ोरेंसिक अकाउंटिंग पर टिके होते हैं। इनमें फँसी रक़म अक्सर सैकड़ों करोड़ रुपये तक जाती है, और मुक़दमे सालों खिंच सकते हैं। DRI का व्यापारिक ख़ुफ़िया काम भारत की बड़ी व्यापार-नीति और राजस्व बचाने की कोशिश से जुड़ता है।
2017 में GST आने से DRI के पुराने काम का एक हिस्सा घट गया। सामान पर लगने वाले अप्रत्यक्ष कर बड़े पैमाने पर GST में समा गए, और GST चोरी पकड़ने का काम CGST अधिकारियों के पास चला गया। लेकिन सीमा शुल्क वाला DRI का काम जस का तस बना रहा। सीमा शुल्क, आयात पर IGST और सीमा शुल्क से जुड़े नियमों का पालन आज भी उसके प्रवर्तन का केंद्र हैं।
क़ानूनी ताक़त: सीमा शुल्क अधिनियम, 1962
DRI कोई वैधानिक निकाय नहीं है। ऐसा कोई संसदीय क़ानून नहीं है जो इस निदेशालय को बनाता हो। एजेंसी कार्यपालिका के आदेश से बनी है। इसलिए इसके अफ़सरों के पास DRI अफ़सर होने के नाते अपनी कोई क़ानूनी ताक़त नहीं है। क़ानूनी ढाँचा इसकी भरपाई दूसरे अधिनियमों से ताक़तें दिलाकर करता है।
पहला ऐसा अधिनियम सीमा शुल्क अधिनियम, 1962 है। केंद्र सरकार ने DRI अफ़सरों को इस अधिनियम के तहत सीमा शुल्क अधिकारी अधिसूचित किया है। एक बार यह अधिसूचना हो जाने के बाद वे सीमा शुल्क अधिकारी की पूरी ताक़त इस्तेमाल करते हैं। इनमें लोगों और परिसरों की तलाशी लेने, माल तथा दस्तावेज़ ज़ब्त करने, गिरफ़्तार करने, लोगों को बुलाकर पूछताछ करने, और मुक़दमे के लिए अदालत में शिकायत दायर करने की ताक़त शामिल है। यही अधिसूचना का तरीक़ा है जो काम के स्तर पर एक DRI जाँचकर्ता को सीमा शुल्क अधिकारी से क़ानूनी तौर पर अलग नहीं रहने देता।
सीमा शुल्क अधिनियम का ढाँचा तस्करी की परिभाषा भी देता है, सज़ाएँ तय करता है, और फ़ैसला करने की प्रक्रिया बताता है। कारण बताओ नोटिस, ज़ब्ती के आदेश और निजी जुर्माने, सब इसी अधिनियम से निकलते हैं। DRI की जाँच आम तौर पर या तो सीमा शुल्क अधिकारियों के सामने फ़ैसले पर ख़त्म होती है या तय अदालतों में मुक़दमे पर।
क़ानूनी ताक़त: NDPS अधिनियम, 1985
स्वापक औषधि एवं मन:प्रभावी पदार्थ अधिनियम, 1985 DRI की क़ानूनी ताक़त का दूसरा स्रोत है। केंद्र सरकार ने DRI अफ़सरों को NDPS अधिनियम के तहत ज़ब्ती करने और गिरफ़्तार करने का अधिकार दिया है। इसी से एजेंसी सीमा शुल्क के दायरे से बाहर जाकर भी नशीले पदार्थों के मामले देख पाती है।
NDPS अधिनियम में भारतीय आपराधिक क़ानून की कुछ सबसे सख़्त सज़ाएँ हैं। व्यावसायिक मात्रा वाले अपराधों में कम से कम दस साल की सज़ा हो सकती है और ज़्यादा से ज़्यादा बीस साल की। ज़मानत के प्रावधान सख़्त हैं। DRI का काम इस अधिनियम के तहत पकड़ना, जाँच करना और मुक़दमा चलाना है, और यह अक्सर स्वापक नियंत्रण ब्यूरो के साथ मिलकर होता है, जो नशीले पदार्थों पर काम करने वाली मुख्य केंद्रीय एजेंसी है।
NDPS का यह अधिकार DRI को अंतरराष्ट्रीय स्तर पर नशीले पदार्थों की ख़ुफ़िया जानकारी साझा करने में भी अहम भूमिका देता है। एजेंसी विदेशी समकक्ष एजेंसियों, इंटरपोल और संयुक्त राष्ट्र ड्रग्स एवं अपराध कार्यालय के साथ संपर्क में रहती है। यह अंतरराष्ट्रीय पहलू सिंथेटिक ड्रग्स और हाइड्रोपोनिक पदार्थों वाले मामलों में ख़ास तौर पर ज़रूरी है, जहाँ स्रोत देश और तस्करी के रास्ते तेज़ी से बदलते रहते हैं।
SCord की अगुआ एजेंसी
तस्करी विरोधी राष्ट्रीय समन्वय केंद्र, जिसे छोटे नाम SCord से जाना जाता है, उसकी अगुआ एजेंसी DRI है। SCord कई एजेंसियों को जोड़ने वाला मंच है, जो इस क्षेत्र में काम करने वाली अलग-अलग केंद्रीय एजेंसियों की तस्करी विरोधी कोशिशों को एक सुर में लाने के लिए बना है। इनमें ख़ुद DRI, स्वापक नियंत्रण ब्यूरो, सीमा सुरक्षा बल, प्रवर्तन निदेशालय, तटरक्षक बल और राज्य पुलिस बल शामिल हैं।
SCord की बैठकों में एजेंसियों के मुखिया और वरिष्ठ अफ़सर एक जगह आकर ख़ुफ़िया जानकारी साझा करते हैं, आपस में टकराव हटाते हैं, और बड़े स्तर की कार्रवाइयों में तालमेल बिठाते हैं। अगुआ एजेंसी के तौर पर DRI की भूमिका उसके लंबे इतिहास और सीमा शुल्क ख़ुफ़िया तंत्र में उसकी केंद्रीय जगह से आती है। SCord की मेज़बानी DRI को दूसरी एजेंसियों के काम में झाँकने का मौक़ा और राष्ट्रीय तस्करी विरोधी प्राथमिकताओं पर तालमेल बिठाने का असर भी देती है।
COFEPOSA और निवारक नज़रबंदी
विदेशी मुद्रा संरक्षण एवं तस्करी निवारण अधिनियम, 1974, जिसे COFEPOSA के नाम से ज़्यादा जाना जाता है, वह निवारक नज़रबंदी वाला क़ानून है जो सरकार को आदतन तस्करों और विदेशी मुद्रा के अपराधियों को बिना मुक़दमे के एक साल तक हिरासत में रखने की इजाज़त देता है। असल में DRI ही अकेली ऐसी एजेंसी है जो पूरे देश में COFEPOSA को ढंग से लगवा सकती है।
COFEPOSA के तहत नज़रबंदी के आदेश केंद्र या राज्य का संबंधित अधिकारी जारी करता है, और वह प्रवर्तन एजेंसियों की भेजी गई सबूत तथा सिफ़ारिशों के आधार पर ऐसा करता है। ऐसी सिफ़ारिशों का मुख्य स्रोत DRI की ख़ुफ़िया जानकारी और उसकी केस फ़ाइलें होती हैं। बार-बार अपराध करने वालों पर नज़र रखने, तस्करी के पैटर्न के सबूत जुटाने और नज़रबंदी का आदेश देने वाले अधिकारी के सामने पूरा मामला रखने की एजेंसी की क्षमता उसे इस अधिनियम के तहत अलग जगह देती है।
COFEPOSA विवादों वाला औज़ार है। बिना मुक़दमे के नज़रबंदी संविधान के ढाँचे के किनारे पर बैठती है, और नज़रबंदी के आदेशों को हाई कोर्ट तथा सुप्रीम कोर्ट में लगातार चुनौती मिलती रहती है। शुरुआती मामलों में यह अधिनियम संवैधानिक जाँच में इसलिए टिक गया क्योंकि इसका निशाना सीमित था और इसमें प्रक्रिया की सुरक्षा-कड़ियाँ थीं, लेकिन इसका इस्तेमाल ज़रूरी तौर पर कसा हुआ रखा जाता है। इसलिए COFEPOSA की प्रक्रिया में DRI की केंद्रीय जगह उसकी संस्थागत मज़बूती भी है और एक बड़ी ज़िम्मेदारी भी।
दूसरी एजेंसियों के साथ तालमेल
DRI कई दूसरी एजेंसियों के साथ मिलकर काम करता है। सिर्फ़ नशीले पदार्थों वाले मामलों में स्वापक नियंत्रण ब्यूरो आगे रहता है। विदेशी मुद्रा और धन शोधन की जाँच में FEMA तथा PMLA के तहत प्रवर्तन निदेशालय आगे रहता है। प्रत्यक्ष कर चोरी में आयकर विभाग आगे रहता है। केंद्रीय जाँच ब्यूरो केंद्र स्तर के भ्रष्टाचार और आर्थिक अपराध देखता है। राज्य पुलिस बल आम आपराधिक क़ानून लागू कराते हैं।
DRI की सीमा शुल्क ख़ुफ़िया जानकारी अक्सर ऐसे सुराग़ सामने लाती है जो फिर इनमें से एक या कई एजेंसियों को सौंप दिए जाते हैं। सोने की तस्करी के मामले से धन शोधन के सबूत निकल सकते हैं, जो ED को जाते हैं। नशीले पदार्थों के मामले से सीमा पार आतंकवाद के तार जुड़े दिख सकते हैं, जो राष्ट्रीय जाँच एजेंसी को जाते हैं। DRI की क़ीमत कुछ हद तक उसकी मौलिक ख़ुफ़िया जानकारी में है और कुछ हद तक इस बात में कि वह सुराग़ पूरे प्रवर्तन तंत्र में आगे पहुँचा देती है।
दिक़्क़तें और सुधार की माँगें
एजेंसी के सामने कुछ दिक़्क़तें बार-बार आती हैं। व्यापार की मात्रा बढ़ने और तस्करी के जालों के फैलने की रफ़्तार से अफ़सरों की संख्या नहीं बढ़ी है। एजेंसी का क़ानून से न बना होना समय-समय पर मुद्दा उठता रहा है, और इसे राष्ट्रीय जाँच एजेंसी या प्रवर्तन निदेशालय जैसी क़ानूनी बुनियाद देने के सुझाव आते रहे हैं। राज्य पुलिस बलों के साथ तालमेल एक जैसा नहीं रहता।
कुछ क़ानूनी चुनौतियों ने DRI की ताक़तों पर भी सवाल उठाए हैं। कैनन इंडिया प्राइवेट लिमिटेड बनाम सीमा शुल्क आयुक्त (2021) में सुप्रीम कोर्ट के फ़ैसले ने यह सवाल खड़ा किया कि कुछ हालात में DRI अफ़सर कारण बताओ नोटिस जारी कर सकते हैं या नहीं। सरकार ने वित्त अधिनियम, 2022 के संशोधनों से जवाब दिया, जिन्होंने DRI के अधिकार को पिछली तारीख़ से साफ़ कर दिया। यह पूरा वाक़या दिखाता है कि अपने ख़ुद के क़ानून के बजाय उधार ली गई क़ानूनी ताक़तों पर चलने से कैसी क़ानूनी कमज़ोरी पैदा होती है।
UPSC के लिहाज़ से अहमियत और संभावित सवाल
DRI प्रीलिम्स और मेन्स दोनों में GS पेपर II तथा GS पेपर III में बार-बार आने वाला विषय है। प्रीलिम्स के सवाल आम तौर पर मूल मंत्रालय, स्थापना का साल, जुड़े हुए अधिनियम और SCord में अगुआई की भूमिका पर होते हैं। मेन्स में उम्मीदवारों से पूछा जा सकता है कि सीमा प्रबंधन और आंतरिक सुरक्षा में DRI की क्या भूमिका है, क़ानून से न बने रहने की लचक और क़ानूनी अधिकार के बीच की अदला-बदली को कैसे आँकें, या DRI की तुलना दूसरी केंद्रीय प्रवर्तन एजेंसियों से कैसे करें।
अच्छे जवाब में DRI को CBIC और वित्त मंत्रालय के तहत तस्करी रोकने वाली सबसे बड़ी ख़ुफ़िया एजेंसी बताना चाहिए, स्थापना का साल 1957 लिखना चाहिए, सीमा शुल्क अधिनियम 1962 और NDPS अधिनियम 1985 को दो मुख्य क़ानूनी खंभों के तौर पर गिनाना चाहिए, SCord में तालमेल की भूमिका बतानी चाहिए, और COFEPOSA के तहत निवारक नज़रबंदी वाले अधिकार का ज़िक्र करना चाहिए। कैनन इंडिया मामले और वित्त अधिनियम 2022 की मरम्मत का हवाला गहराई दिखाता है, और वैसे ही हाइड्रोपोनिक गांजा पकड़े जाने जैसे हाल के उदाहरण भी।
सामान्य प्रश्न
राजस्व आसूचना निदेशालय क्या है?
राजस्व आसूचना निदेशालय भारत की तस्करी रोकने वाली सबसे बड़ी ख़ुफ़िया एजेंसी है। यह वित्त मंत्रालय के केंद्रीय अप्रत्यक्ष कर एवं सीमा शुल्क बोर्ड के तहत काम करती है और इसकी स्थापना 1957 में हुई थी।
क्या DRI कोई वैधानिक निकाय है?
नहीं। DRI संसद के किसी क़ानून से नहीं बना है। इसके अफ़सरों को सीमा शुल्क अधिनियम, 1962 के तहत सीमा शुल्क अधिकारी और NDPS अधिनियम, 1985 के तहत अधिकृत अधिकारी अधिसूचित किया जाता है, जिससे उन्हें तलाशी, ज़ब्ती, गिरफ़्तारी और मुक़दमा चलाने की क़ानूनी ताक़तें मिलती हैं।
DRI का काम क्या है?
DRI के ज़िम्मे सोना, नशीले पदार्थ, नक़ली मुद्रा और वन्यजीवों की खुली तस्करी रोकना है, और साथ ही व्यापारिक धोखाधड़ी से निपटना, जैसे आयात का बिल कम दिखाना, निर्यात का बिल ज़्यादा दिखाना, माल का ग़लत ब्योरा देना और शुल्क छूट योजनाओं का ग़लत इस्तेमाल।
SCord क्या है और उसमें DRI की क्या भूमिका है?
SCord यानी तस्करी विरोधी राष्ट्रीय समन्वय केंद्र कई एजेंसियों को जोड़ने वाला मंच है, जो भारत की तस्करी विरोधी कोशिशों को एक सुर में लाता है। DRI SCord की अगुआ एजेंसी है और इसकी बैठकों तथा ख़ुफ़िया जानकारी साझा करने के काम की मेज़बानी करता है।
COFEPOSA क्या है और DRI इसका इस्तेमाल कैसे करता है?
COFEPOSA यानी विदेशी मुद्रा संरक्षण एवं तस्करी निवारण अधिनियम, 1974, जो आदतन तस्करों को बिना मुक़दमे के एक साल तक निवारक नज़रबंदी में रखने की इजाज़त देता है। असल में DRI ही अकेली ऐसी एजेंसी है जो पूरे भारत में COFEPOSA को ढंग से लगवा सकती है।
DRI अपनी मुख्य ताक़तें किन अधिनियमों के तहत इस्तेमाल करता है?
DRI सीमा शुल्क से जुड़े अपराधों में सीमा शुल्क अधिनियम, 1962 के तहत और नशीले पदार्थों के अपराधों में स्वापक औषधि एवं मन:प्रभावी पदार्थ अधिनियम, 1985 के तहत अपनी मुख्य क़ानूनी ताक़तें इस्तेमाल करता है। निवारक नज़रबंदी के लिए वह COFEPOSA, 1974 पर भी टिकता है।
